Соотношение средней пенсии к средней зарплате в России сегодня составляет около 24,7%, и при сохранении текущих тенденций к 2044 году этот показатель может снизиться до 20–23%, тогда как международные эксперты рекомендуют сохранять доход на уровне 70–75% от прежнего заработка. Негосударственные пенсионные фонды предложили создать систему «Установленного пенсионного плана» (УПП), которая предполагает обязательные взносы на формирование дополнительной пенсии как от работодателя, так и от самого сотрудника — обсуждается тариф до 3,5% от зарплаты для каждой стороны. «По нашим предварительным расчётам, при ежемесячных взносах работников и работодателей по 3,5% от зарплаты коэффициент замещения утраченного заработка россиян на пенсии к 2045 году составит 30%, а к 2060 — 40%, ликвидировав тот разрыв между уровнем дохода трудоспособного населения и пенсионеров, который существует сегодня», — рассказала председатель Комитета по стратегии пенсионного рынка Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) Галина Морозова.
Как сообщает «Российская газета» со ссылкой на Национальную ассоциацию негосударственных пенсионных фондов, новая концепция «Установленного пенсионного плана» не связана с обязательным пенсионным страхованием или корпоративной пенсионной программой. Особенность проекта заключается в том, что работодатели будут обязаны формировать дополнительные пенсионные сбережения для сотрудников. Все работающие по найму будут подключаться к УПП на условиях автоподписки. При этом у каждого человека будет возможность в любой момент отказаться от участия в программе. Средства будут аккумулироваться на счете работника в НПФ. Взносы на формирование пенсии обсуждаются как от работодателя, так и от самого сотрудника — тариф до 3,5% от зарплаты для каждой стороны. Все детали и параметры УПП находятся в стадии проработки, далее они будут обсуждаться с Минфином, Банком России, Минэкономразвития и Минтрудом.
Почему автоподписка может повысить охват пенсионными программами и как в этом помогут налоговые стимулы?
Как отмечает президент НАПФ Сергей Беляков, в мире накоплен большой опыт реализации таких программ, как УПП. В развитых экономиках охват корпоративными программами превышает половину экономически активного населения, а в отдельных странах достигает 100%, тогда как в России в корпоративных пенсионных программах участвуют около 4,2 млн человек, или 5,6% экономически активного населения. Совокупный коэффициент охвата населения негосударственным пенсионным обеспечением сегодня составляет около 8%. Эффект автоматического включения хорошо виден на примере Великобритании, где около 90% работников откладывали средства через корпоративные пенсионные схемы на конец 2025 года.
Одним из элементов модели может стать точечная настройка налоговых стимулов. Научный сотрудник Института Гайдара Ангелина Шпилевая поясняет: если взносы в УПП освободят от страховых взносов, пенсионный бонус будет дешевле прибавки к зарплате. Чтобы начислить сотруднику дополнительные 5 тыс. рублей зарплаты, компания потратит около 6,5 тыс. с учётом страховых взносов, а работник после НДФЛ получит 4,35 тыс. рублей. При взносе же в УПП расходы компании составят 5 тыс. рублей, и вся сумма поступит на пенсионный счет, но воспользоваться ею сотрудник сможет только в будущем.
Каковы цели внедрения УПП и какой эффект ожидается?
Главная цель дискуссии, как добавил Сергей Беляков, — найти сбалансированные решения, способствующие росту коэффициента замещения пенсией утраченного заработка и формированию «длинных» денег в экономике. Коэффициент замещения показывает, какую долю от своей прежней зарплаты человек будет получать в виде выплат. В последние годы по стране он колеблется около 30% для государственной пенсии. Внедрение УПП, по расчётам, способно плавно увеличить этот показатель до 40% и выше. Заведующий кафедрой страхования и экономики социальной сферы Финансового университета Александр Цыганов отмечает, что УПП позволяет выстроить понятный механизм формирования дополнительной пенсии, что особенно важно для тех, кто не откладывает средства самостоятельно.
Для экономики важен показатель пенсионных активов как источник долгосрочного капитала. На конец первого квартала 2026 года совокупный объём пенсионных активов под управлением НПФ и ВЭБ.РФ составляет 9,7 трлн рублей, или 4,5% ВВП. В США объём пенсионных активов — 44,8 трлн долларов, или 153% ВВП, а в среднем по странам ОЭСР доля пенсионных активов к ВВП составляет около 95%.
Коротко: главное о концепции «Установленного пенсионного плана»
Что такое УПП и в чём его особенность? Это система дополнительных пенсионных накоплений с автоподпиской для работников, предполагающая взносы как от сотрудников, так и от работодателей. Какие тарифы обсуждаются и какой эффект ожидается? До 3,5% от зарплаты с каждой стороны; коэффициент замещения может вырасти до 40% к 2060 году. Каков текущий охват корпоративными программами в России и в мире? В России — 5,6% экономически активного населения, в развитых странах — более 50%. Какова роль налоговых стимулов? Освобождение взносов в УПП от страховых взносов сделает их дешевле для бизнеса, чем прямая прибавка к зарплате. Каков объём пенсионных активов в России и за рубежом? В России — 4,5% ВВП, в США — 153% ВВП.
Резюме
Негосударственные пенсионные фонды предложили концепцию «Установленного пенсионного плана» — систему дополнительных накоплений с автоподпиской для работников, предполагающую взносы от сотрудников и работодателей в размере до 3,5% от зарплаты. Ожидается, что это повысит коэффициент замещения утраченного заработка с текущих 30% до 40% к 2060 году и увеличит охват корпоративными программами с 5,6% до 20% и выше. Ключевые элементы — налоговые стимулы для бизнеса и механизм автоматического включения, который уже показал эффективность в Великобритании. Детали будут прорабатываться с Минфином, Банком России и другими ведомствами.
Материал подготовлен изданием «Техносуверен» (technosuveren.ru).
Дата публикации: 28 августа 2026 года.
